中國（上海）自由貿易試驗區（以下簡稱“上海自貿區”）于2013年8月由國務院批準設立，2013年9月29日正式掛牌運行。在浦東新區外高橋保稅區、外高橋保稅物流園區、浦東機場綜合保稅區和洋山深水港區等四個海關特殊監管區域推進制度改革，面積28.78平方公里（圖4-6）。作為我國第一個自貿試驗區，是中國在探索開放道路上的里程碑。該區域以推進外資享受國民待遇，實施負面清單管理模式，實現人民幣資本項目可自由兌換，率先建立符合國際化和法治化要求的跨境投資和貿易規則體系，并對文化服務領域進一步放開。

一、 上海自貿區對上海拍賣市場的影響

《中國（上海）自由貿易試驗區總體方案》曾引起藝術市場圈內人士的一番熱議。因為在這個初始提交的總體方案中，其中一項建議為“在上海自由貿易試驗區內允許外商投資拍賣企業從事文物拍賣業務，提出3年內暫停在自由貿易試驗區實施現行的外資、中外合資、中外合作、文物保護法這4 部法律的有關條款。”[1] 2013年9月初全國人大常委會第四次會議公布《中國（上海）自由貿易試驗區暫時調整有關法律規定的行政審批的決定》中，其他3部法律的相關條款在自由貿易試驗區內的暫停條款得以通過，唯獨有關文物保護法的調整條款沒有予以通過，多項對于自貿區藝術市場的限制性政策讓此前眾多猜想成為泡影。盡管如此，上海自貿區刺激著上海藝術產業的區域發展。

上海自貿區9月底正式掛牌后的第一場拍賣會于2013年11月24日舉行。該拍賣會由上海外高橋國際文化藝術發展有限公司主辦、上海品藏拍賣有限公司承辦，這是國內拍賣企業在自貿區從事保稅拍賣業務的初次嘗試。盡管拍品中沒有大家更關心的書畫、家具、陶瓷乃至文物，但如何在保稅狀態下組織大型拍賣，海關該如何短時間內完成拍品預展前的報關、清關、運輸、倉儲、安保，以及在拍賣時如何高效參與其中，拍賣后如何交付藏品以及完成關稅及增值稅的繳納，還是有很強的探索意義。[2]最終，鐘表、珠寶兩大類共計90件拍品中有73件被成功拍出，總成交額868萬元人民幣。其中，最高單品拍賣價格為70萬元人民幣。相對于國內已經逐漸細化成熟的拍賣市場來說，首拍的結果并不太理想，而且這次的拍賣會仍只停留在保稅區的概念上，并沒有多少自貿區的新政。

在自貿區內，商品免關稅流動，只要中標者不將中標的藝術品帶出自貿區，帶進國內，中標者就無需繳稅，對于那些專業藝術品投資者來說，所有交易均可在自貿區完成。通過這樣的方式，降低了跨境藝術品拍賣可能存在的高額貿易成本，為國內外藝術品拍賣企業和競拍者提供更加自由的交易環境。相比在保稅區的拍賣，自貿區所提供的最大優勢就是資本的自由流通，也就是在一個特定的區域內實現了資本項目的可兌換，但藝術品畢竟不是股票，除了投資屬性之外，其最大的優勢還是在于欣賞和收藏。特別是從上海的藝術品市場上的特點來看，并不是一個依靠資金推動的市場，買家更加關注的是藝術品的內涵，而不僅僅是其流通性，這也就決定了即使是建立了自由貿易區，也不可能動搖北京的地位。[3]

在內地藝術市場，北京已經形成世界最大的藝術品交易中心之一，占據成交額近九成，而香港的自由港地位以及成熟的軟硬件配套一時還無“地”可以挑戰。相較而言，上海并無真正能夠和兩地抗衡的資本，所以即便自貿區建立起來，短時間內對京港兩地的藝術市場也無太大影響。對于藝術品拍賣行業來說，自由貿易試驗區允許并歡迎國際拍賣業一些大的信息服務機構與投資機構入駐，讓他們享受國民待遇，更關鍵的是在一定程度上實現了國際資本和國內資本的雙向流通，這也是中國藝術品拍賣市場國際化發展的必備條件。

二、 上海自貿區對上海藝術產業的輻射作用

上海自貿試驗區內的對外文化貿易基地作為首個國家對外文化貿易基地，利用其特殊區域優勢，利用浦東新區綜合配套改革試點政策以及上海建設圈際經濟、金融、貿易、航運中心的有利契機，通過擴大政策、功能和服務等綜合優勢，為全國文化企業提供進出口代理、產品展示、設備租賃、商貿咨詢、版權交易、演藝經紀、影視后期制作、影視策劃及創意設計等全方位的服務和支持。盡管在目前上海自貿區開列的負面清單中，文化服務領域的開放程度還相當有限。但與文化貿易相關的領域還有非常廣闊的創新空間，足以開辟文化貿易服務的諸多新領域。利用上海自貿區所擁有的保稅倉儲物流、離岸保稅功能，為境外文化產品提供專業、高端和精良的倉儲服務，降低運輸、展示和交易成本。在上海自貿區內拓展國際文化產品展示服務，深化其國際文化貿易功能。

國家對外文化貿易基地（上海）正全面依托國家戰略尤其是自貿區建設與發展的契機，目前已在藝術倉庫、藝術金融、保稅拍賣、藝術貿易等四個方向上展開。為藝術品的進出口貿易提供全流程的便捷的通道和配套服務是基地的核心業務，而其中最基礎的服務是藝術品保稅倉儲。自貿區優厚的相關政策使得文化貿易基地一年內入駐企業已突破300 家，一年內基地全年文化貿易新增總量達到71.4 億元。自貿區成立一年來，自貿區內的文化產業試驗整體進度雖然離業界預期尚有距離，但試驗中曲折前行的經驗仍然寶貴。藝術倉庫、藝術金融、藝術貿易三大領域中亮點頗多，而外界褒貶不一的保稅拍賣則因為首屆“試水”意味較濃而仍待觀察。

自貿區對文化藝術產業的定位是“國際藝術品交易中心”，地處外高橋保稅區內并于2013年運行的上海國際藝術品交易中心，其提供包括綠色通道內的快速通關、保稅倉儲、保稅展示以及外匯留存等在內的特色服務。目前，上海國際藝術品交易中心一期工程集保稅倉儲和保稅展示區域為一體5000平方米倉庫已經在2013年7月建成并投入使用。二期規劃暫定20000平方米。三期規劃為在6.01平方公里的森蘭國際社區內打造國際藝術園區，包括藝術商業街、全球化拍賣廳、美術館、藝術酒店等，為國際藝術品展示、交流、交易、培訓等活動提供更大的承載空間。[4]二、三期建設已納入上海新一輪城市規劃中，日后將成為自貿區內藝術活動最核心的地帶。

保稅倉庫愈加響亮的名氣也使得基地另一項關系緊密的業務藝術貿易清關服務得到上海文化業界的重視，實現文物的快速暫時進境、保稅臨時出區展示，提供高效的清關完稅服務。基地為佳士得在中國內地的首次拍賣提供了藝術品進出口的全流程通道服務，為自貿區首場拍賣會實現藝術品保稅展示、完稅等交易。而白立方畫廊、貝浩登畫廊在參加上海廿一當代藝術博覽會時，通過藝術品暫時進出境、保稅臨時出區展示，為價格2300萬元的藝術品節省稅款合計556萬元。

自貿區正就文化藝術品交易領域醞釀多項突破，其中包括文化藝術品進口實現真正“一線放開”的政策，即在國外藝術品進入一線海關時，無需批文，可直接進入自貿區。[5]此外，自貿區內還在爭取進口藝術品進入中心城區過程中自貿區擔保功能的升級等。海關在自貿試驗區的國際文化貿易基地拓展了文化產品保稅倉儲功能，探索文化產品擔保出區保稅展示監管模式，提供專人專窗、預約通關等特色監管服務。2014年6月末，位于外高橋保稅區的國家對外文化貿易基地已聚集包括上海文化產權交易所、藝術品交易中心、星空衛視等文化行業企業250家，文化貿易總額同比增長15%。文化是城市生活的重要組成部分，自貿試驗區文化貿易的快速增長所產生的溢出和擴散效應將有利于上海城市生活品質的提升。

隨著中國（上海）自由貿易試驗區對金融、貿易等行業領域的開放政策逐步推行，這些政策及效應已惠及我國文化產業發展。2014年11月13日，由國家對外文化貿易基地（上海）主辦的2014中國（上海）自由貿易試驗區文化授權交易會【China (Shanghai) free trade test area culture authorization Fair】在位于上海自貿試驗區內的富豪會展公寓酒店舉行。CCLF充分利用自貿區政策，享受通關、物流、保險、保稅倉儲一攬子的功能與服務，為國內外的文化企業參展開啟更多的“綠燈”。同日，國家版權貿易基地（上海）正式落戶自貿試驗區，這是長三角區域第一家國家級版權貿易基地，將為自貿試驗區乃至上海的版權產業注入活力。文化授權展旨在充分發揮自貿試驗區內“先試先行”的政策優勢，為國內外的文化創意產業提供進入市場的先機。而在2015年的年中，上海自貿區國際藝術品交易中心將啟動，其中90%的藝術品將來自海外?！盀榱吮ＷC首批交易藝術品的性價比和真實性，我們會前往紐約等地，從佳士得亞洲藝術珍藏展等拍賣會上，采購首批藝術品。” 上海國際藝術品交易中心總經理胡環中說，“交易中心將以海外藝術品為主，除首批藝術品為自采，今后將引入國際畫廊、拍賣會、收藏家參與，并采取競價模式進行交易?！?a href="file:///C:/Users/rmzxw/Desktop/%E6%96%87%E5%8C%96%E6%94%BF%E7%AD%96%E5%AF%B9%E4%B8%8A%E6%B5%B7%E8%89%BA%E6%9C%AF%E4%BA%A7%E4%B8%9A%E7%9A%84%E5%BD%B1%E5%93%8D%E7%A0%94%E7%A9%B6%20%20%20%E9%99%88%E4%BD%B3%20%2012722046.doc#_ftn6" name="_ftnref6" title="">[6]

三、 上海自貿區金融改革有助于藝術金融的發展

上海自貿區正在進行的金融改革，除了利用上海自貿區在文化服務業上本身的各項突破和創新以外，人民幣自由兌換、利率市場化等帶來的結算便利也是一大利好。更多外資銀行的進入使得上海具備北京沒有的金融優勢，而相對于香港的寸土寸金，自貿區大片土地尚處于規劃建設階段，地租遠比香港便宜。對于上海自貿區來說，制定相關政策來吸引功能型金融機構入駐，特別是為藝術金融機構提供更多投資便利，這可以成為區別于保稅區的重要方面。[7]金融機構的介入，對于拍賣、倉儲等現有業務來說，也可以起到一個推動的作用，使得原先僅僅在低層次的服務，上升到一個新的高度。

自貿區金融政策優勢助力于上海文化金融。2014 年 11 月頒布的《上海市關于深入推進文化與金融合作的實施意見》明確鼓勵和支持文化企業用好自貿區金融政策，支持符合條件的文化企業進行跨境人民幣境外借款等業務創新，拓寬文化企業融資渠道、降低融資成本。形成自貿區之于上海乃至全國的文化市場體系的核心地位和輻射功能，將自貿區打造成上海乃至全國現代文化市場體系的文化金融服務中心。2014年9月3日，上海文化產權交易所與工商銀行上海市分行合作設立的“指定品牌業務合作銀行”在中國（上海）自由貿易試驗區揭牌，這是我國首家直接服務于品牌經濟的“品牌銀行”。

2014年12月28日，全國人大常委會授權國務院在中國（廣東）自由貿易試驗區、中國（天津）自由貿易試驗區、中國（福建）自由貿易試驗區以及中國（上海）自由貿易試驗區擴展區域暫時調整有關法律規定的行政審批的決定（圖4-7）。上海自貿區自身的擴圍，是在現有的28.78 平方公里的基礎之上，加入陸家嘴金融片區、金橋開發片區、張江高科技片區，擴區后的上海自貿區總面積達到120.72平方公里（圖4-8）。這一次擴圍，是因為現有自貿區主要以海關特殊監管區域為主，功能比較單一，而擴展的片區則聚集了金融、科技創新、先進制造業和服務業等，有利于在較大空間范圍內更好地測試外商投資管理、服務業開放、事中事后監管等改革開放創新措施的效果，對政府管理制度改革進行更為充分的試驗，并充分發揮浦東新區創新基礎好、開放度高的優勢。這三個片區作為上海自貿試驗區的擴展區，能更好地承擔國家戰略，完成自貿試驗區的任務。2015年擴區后的上海自貿試驗區將和新成立的三個自貿試驗區在產業創新、制度創新、金融創新等領域展開激烈的競爭。

作為國內金融要素最密集的區域，陸家嘴納入自貿區后，將大大提升上海自貿區金融創新的輻射力和穿透力。上海自貿區管委會副主任兼陸家嘴金融貿易區管委會主任簡大年表示，步入自貿區的陸家嘴，擁有豐富的金融資源、多層次的金融市場、完整的金融監管體系，正在逐步成為人民幣資產創新、定價、交易、清算的中心，上海自貿區已經推出的51項金融創新，很快將會在新納入自貿區的陸家嘴落地。上海自貿試驗區管委會相關負責人表示，上海自貿區擴容主要有三個方面的意義：一是隨著物理空間的擴大，開放的內容會更加豐富。比如，制造業開放需要較大的土地面積，在原有的自貿區域內難以施展。二是自貿區現有的產業結構還比較單一，主要是貿易和物流企業，而浦東新區的產業門類比較齊全，更容易試出聯動效應。三是自貿試驗區管委會屬于派出機構，很多事務需要授權。而浦東新區屬于一級政府，擁有完善的行政管理體制，試驗的完整性會更高。[8]

2015年2 月 12 日，央行上?？偛堪l布《中國（上海）自由貿易試驗區分賬核算業務境外融資與跨境資金流動宏觀審慎管理實施細則》，擬全面放開本、外幣境外融資，取消境外融資的前置審批，轉而用風險轉換因子等新的管理方式優化境外融資結構。在專業人士看來，《實施細則》最大的亮點在于擴大了境外融資的規模和渠道，企業和各類金融機構可以自主從境外融入資金，對企業而言，不管是做貿易還是境外并購都將非常有利。具體來說，今后在上海自貿區內，企業的融資規模從原來資本的1倍擴大到2倍，銀行原來不能從境外融入人民幣資金，在遵守杠桿限定下，也可以從境外融入本幣、外幣資金。非銀行金融機構如證券公司等也能從境外融入資金。同時，從境外獲取融資的利率將由借貸雙方自主確定，這無疑能從境外獲得資金補充，大大降低銀行的資金成本。隨著央行把本外幣一體化作為管理融資模式以后，在原來外匯管理的模式上有了進一步的創新和拓展。據悉，現在自貿區內企業的資本賬戶可兌換已經基本到位，接下來上海自貿區將逐步完成個人的資本賬戶可兌換的放開。

2015年2 月 13 日，上海文化產權交易所與上海資信有限公司簽約，在文化金融信用征信體系及相關數據庫、文化產權市場機構信用評級體系、文化金融行業個人信用征信系統等方面展開深入合作。國家級文化金融征信系統建設項目宣布正式啟動，這標志著中國文化金融信用工作發展的開啟。上海文化產權交易所作為文化對接金融的重要平臺，匯聚了海內外豐富的文化要素資源及各類專業資本，通過交易的介入，沉淀了大量數據信息。至 2014 年底，上海文化產權交易所實現各類交易服務 1267 億元，成交 43777 宗，累計掛牌 6 萬個項目，各項業務指標持續領先全國。其中，2014 年，實現各類文化產權交易及服務 601 億元，成交 26486 宗。[9]現代經濟的核心是金融，文化產業實現市場化、專業化、資本化發展離不開金融支持。信用體系欠缺是文化對接金融過程中存在的一個“老大難”問題。目前文化企業以小微企業為主，輕資產、規模小等情況，沒有信用體系作為支撐，金融不敢輕易涉足。上海文化產權交易所總經理張天做了一個生動比喻：不少文化資源，沒有資本的負載機制，使得資本沒有辦法和資源“鉚”在一起。我們迫切需要為資本和文化資源二者建立這個鉚接體。

上海自貿試驗區成立以來，文化金融雖然開展很多嘗試性的工作，但也遇到一些實際性的問題。雖然中央及相關部門給予自貿試驗區很大的支持和優惠政策，但在政策之間的銜接上，在政策細化的操作上，還不是很明晰。中央政策允許進行融資項目標準化的交易創新、交易平臺創新的做法，但在真正實施的時候，又會遇到政策的制約和限制。此外，文化產業發展初期，雖然有政策的支持和扶持，但也希望從上到下要對文化創新要有一定的寬容和支持?！白再Q試驗區一項非常重要的功能就是提供一種實驗模式，文化產業在自貿試驗區有很多先試先行的優勢，文化金融可以成為一塊試驗田，可大膽進行探索。文化金融創新是對自貿試驗區最有意義的一個亮點?！?上海文化產權交易所總經理張天如此總結自貿試驗區的功能。[10]

總之，上海自貿試驗區的成立，為文化服務擴大開放注入了新的活力，也為上海對外文化貿易的提升提供了嶄新的平臺。只有擴大文化開放水平，培育外向型文化企業，支持文化企業到境外開拓市場，積極吸收借鑒國外一切優秀文化成果，引進有利于我國文化發展的人才、技術、經營管理經驗，才能真正提高文化繁榮程度，才能進一步增強我國建設有中國特色社會主義的文化自信。自貿區的主要任務是制度創新，構建與各國合作發展的新平臺。藝術品交易中心正依托自貿區的優勢，積極與國家相關職能部門協調，尋求一系列實質性的政策支持與功能創新。

[1] 京華. 季濤：引進外資拍賣行將利大于弊[N].江南時報，2013.09.08（第B08版）。

[2] 張鈺蕓.自貿區第二場拍賣會4月或啟動[N]. 新民晚報，2014.02.28（第B03版）。

[3] 方翔. 上海春拍誕生天價追求 精致仍是主流[N]. 21世紀經濟報道，2013.07.22（第035版）。

[4]張鈺蕓. 自貿區內下月舉行首場保稅拍賣[N].新聞晚報，2013.10.23（第A1版）。

[5]陸斯嘉. 自貿試驗區藝術品交易，醞釀三個突破[N].東方早報，2013.11.25（第012版）。

[6] 張鈺蕓.上海自貿區輪番端上“文化大餐” [N]. 新民晚報，2015.03.06（第A20版）。

[7] 方翔. 上海自貿區如何尋找自身藝術市場定位[N]. 新民晚報，2013.11.30（第B04版）。

[8]季明.自貿區擴容將帶來哪些變化[N].新華每日電訊，2015.03.01（第 004版）。

[9]文新.文化金融，新年新主張[N].中國文化報，2015.02.28（第2版）。

[10]花建.上海文化金融體系的五大亮點[N].中國文化報，2015.01.03（第2版）。